亮点:
- 第三季度收入同比增长20%,至4.169亿美元
- 第三季度GAAP营业亏损5540万美元,非GAAP营业收入4890万美元
- GAAP运营亏损包括1020万美元的重组费用和660万美元的合并相关成本和其他费用
旧金山——(商业连线)——亚博Zendesk, Inc.(纽约证券交易所代码:ZEN)今天公布了截至2022年9月30日的第三季度财务业绩。
2022年第三季度的结果
截至2022年9月30日的季度收入为4.169亿美元,比上年同期增长20%。截至2022年9月30日的季度,GAAP净亏损为5910万美元,GAAP每股净亏损(基本和稀释)为0.48美元。Non-GAAP净利润为3940万美元,Non-GAAP每股净利润为0.32美元(基本)和0.28美元(摊薄)。非公认会计准则净收入不包括约8170万美元的基于股票的薪酬和相关费用(包括130万美元与员工股票交易相关的雇主税和40万美元以内部使用软件资本化的基于股票的薪酬摊销),1020万美元的重组费用,660万美元的合并相关成本和其他费用,280万美元的房地产减值,180万美元的购买无形资产的摊销,120万美元的收购相关费用,120万美元的债务发行成本摊销,包括700万美元的非公认会计准则所得税影响和调整。截至2022年9月30日的季度GAAP每股净亏损是基于1.236亿股加权平均流通股(基本和稀释),截至2022年9月30日的季度非GAAP每股净收入是基于1.236亿股加权平均流通股(基本)和1.383亿股加权平均流通股(稀释)。
与私募股权财团的交易
由于Zende亚博sk即将被领先投资公司Hellman & Friedman Advisors LLC和Permira Advisers LLC领导的投资者集团收购,该集团于2022年6月24日宣布,公司将不会举行电话会议或现场网络直播,讨论截至2022年9月30日的Zendesk第三季度财务业绩,或在此期间提供股东信。此外,鉴于悬而未决的交易,该公司暂停了截至2022年12月31日的财务指导。
关于Zend亚博esk
亚博Zendesk在2007年开始了一场客户体验革命,使世界各地的任何企业都可以在线提供客户服务。如今,Zend亚博esk是为每个人提供无处不在的优质服务的冠军,并为数十亿次对话提供支持,通过电话、聊天、电子邮件、消息、社交渠道、社区、评论网站和帮助中心将超过10万个品牌与数亿客户连接起来。亚博Zendesk的产品是用爱来被爱。该公司创立于丹麦哥本哈根,在加州建立和发展,在纽约市上市,如今在全球拥有6000多名员工。欲知详情,请浏览www.亚博zendesk.com.
本新闻稿中提及Zendesk亚博、“公司”、“我们”或“我们”是指Zendesk, Inc.及其合并子公司。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述,其中包括有关Zendesk未来财务业绩的陈述,其为发展业务而进行的持续投资,其长期财务目标的进展,以及拟议的交易。亚博“可能”、“应该”、“将”、“相信”、“期望”、“预期”、“目标”、“项目”等表示对Zendesk财务业绩、运营和其他事项的未来期望或意图的词语,旨在识别前瞻性陈述。亚博你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。
这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致Zendesk的实际结果、业绩或成就产生重大差异,包括(i) Zendesk调整其产品以适应不断变化的市场动态和客户偏好的能力,或提高其产品的市场接受度的能力;亚博(ii) Zendesk所在的竞争激烈的市场;亚博(三)开发软件即服务商业软件应用市场;(iv) 亚博Zendesk严重依赖其客户续订和购买额外订阅;(v) 亚博Zendesk向大型企业有效营销和销售其产品的能力;(vi) 亚博Zendesk开发、收购和销售新产品的能力,以及在统一、可靠的共享服务平台上支持其产品的能力;(vii) 亚博Zendesk对第三方服务的依赖,包括托管、电子邮件和即时通讯服务;(viii) 亚博Zendesk保留关键员工和吸引合格人才的能力,特别是在Zendesk运营的主要地区;(ix) 亚博Zendesk有效管理其增长和组织变革的能力,包括其国际扩张战略;(x) 亚博Zendesk预计其未来收入增长率将下降,并且随着成本增加,Zendesk可能无法产生足够的收入来实现或维持盈利能力; (xi) Zendesk’s ability to integrate acquired businesses and technologies successfully or achieve the expected benefits of such acquisitions; (xii) real or perceived errors, failures, or bugs in Zendesk’s products; (xiii) potential service interruptions or performance problems associated with Zendesk’s technology and infrastructure; (xiv) Zendesk’s ability to securely maintain customer data and prevent, mitigate, and respond effectively to both historical and future data breaches; (xv) Zendesk’s ability to comply with privacy and data security regulations; (xvi) Zendesk’s ability to optimize the pricing for its solutions; (xvii) other adverse changes in general economic or market conditions; and (xviii) known and unknown risks, uncertainties, and other factors related to the proposed transaction, including: the timing, receipt and terms and conditions of any required governmental and regulatory approvals of the proposed transaction that could reduce anticipated benefits or cause the parties to abandon the proposed transaction; the occurrence of any event, change or other circumstances that could give rise to the termination of the merger agreement entered into pursuant to the proposed transaction; the risk that the parties to the merger agreement may not be able to satisfy the conditions to the proposed transaction in a timely manner or at all; risks related to disruption of management time from ongoing business operations due to the proposed transaction; the risk that any announcements relating to the proposed transaction could have adverse effects on the market price of Zendesk’s common stock; the risk of any unexpected costs or expenses resulting from the proposed transaction; the risk of any litigation relating to the proposed transaction; the risk that the proposed transaction and its announcement could have an adverse effect on the ability of Zendesk to retain customers and retain and hire key personnel and maintain relationships with customers, suppliers, employees, stockholders and other business relationships and on its operating results and business generally; and the risk the pending proposed transaction could distract management of Zendesk.
本新闻稿中包含的前瞻性陈述也受到其他风险、不确定性和因素的影响,包括Zendesk向美国证券交易委员会提交的文件中更详细描述的风险、不确定性和因素,包括截至2021年12月31日的10-K表格年度报告。亚博有关可能影响实际业绩的潜在风险的进一步信息将包括在Zendesk后续定期和当前报告以及不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中,包括截至2022年9月30日的季度10-Q表格季度报告。亚博
前瞻性陈述仅代表Zendesk管理层截至该等声明发表之日的信念和假设。亚博亚博Zendesk没有义务更新本新闻稿中所作的任何前瞻性陈述,以反映本新闻稿发布日期之后的事件或情况,或反映新的信息或意外事件的发生,法律要求的除外。
业务合并简表 (以千为单位,每份数据除外;未经审计的) |
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截至9月30日, |
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截至9月30日, |
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2022 |
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2021 |
|
2022 |
|
2021 |
收入 |
$ |
416861年 |
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|
$ |
346974年 |
|
|
$ |
1212396年 |
|
|
$ |
963238年 |
|
收入成本 |
|
79462年 |
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|
70226年 |
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237930年 |
|
|
|
197863年 |
|
总利润 |
|
337399年 |
|
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|
276748年 |
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|
|
974466年 |
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|
|
765375年 |
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营业费用: |
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|
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|
研发 |
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105203年 |
|
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92112年 |
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|
323819年 |
|
|
|
248721年 |
|
销售和市场 |
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211593年 |
|
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|
172828年 |
|
|
|
622413年 |
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|
495596年 |
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一般及行政 |
|
76030年 |
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50716年 |
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236778年 |
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139667年 |
|
营业费用总额 |
|
392826年 |
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315656年 |
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1183010年 |
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883984年 |
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运营亏损 |
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(55427 |
) |
|
|
(38908 |
) |
|
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(208544 |
) |
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|
(118609 |
) |
其他收入(费用),净额: |
|
|
|
|
|
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利息费用 |
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(3131 |
) |
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|
(14762 |
) |
|
|
(9373 |
) |
|
|
(43768 |
) |
利息及其他收入(费用),净额 |
|
2913年 |
|
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|
2386年 |
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|
5845年 |
|
|
|
8430年 |
|
其他收入(费用)净额 |
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(218 |
) |
|
|
(12376 |
) |
|
|
(3528 |
) |
|
|
(35338 |
) |
扣除所得税前的损失 |
|
(55645 |
) |
|
|
(51284 |
) |
|
|
(212072 |
) |
|
|
(153947 |
) |
所得税准备金 |
|
3448年 |
|
|
|
3133年 |
|
|
|
9049年 |
|
|
|
7842年 |
|
净亏损 |
$ |
(59093 |
) |
|
$ |
(54417 |
) |
|
$ |
(221121 |
) |
|
$ |
(161789 |
) |
每股净亏损,基本亏损和摊薄亏损 |
$ |
(0.48 |
) |
|
$ |
(0.45 |
) |
|
$ |
(1.80 |
) |
|
$ |
(1.36 |
) |
加权平均股份用于计算每股净亏损,包括基本亏损和摊薄亏损 |
|
123576年 |
|
|
|
120164年 |
|
|
|
122799年 |
|
|
|
119050年 |
|
合并资产负债表 (以千计,面值除外;未经审计的) |
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|
|
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9月30日 2022 |
|
12月31日 2021 |
资产 |
|
|
|
流动资产: |
|
|
|
现金及现金等价物 |
$ |
707047年 |
|
|
$ |
476103年 |
|
有价证券 |
|
630763年 |
|
|
|
539780年 |
|
截至2022年9月30日和2021年12月31日,扣除信贷损失准备金的应收账款净额分别为6,169美元和6,190美元 |
|
217831年 |
|
|
|
273898年 |
|
递延费用 |
|
85700年 |
|
|
|
72042年 |
|
预付费用及其他流动资产 |
|
75728年 |
|
|
|
56809年 |
|
流动资产总额 |
|
1717069年 |
|
|
|
1418632年 |
|
有价证券,非流动证券 |
|
322946年 |
|
|
|
559652年 |
|
财产和设备,网络 |
|
86799年 |
|
|
|
97815年 |
|
递延成本,非流动的 |
|
76414年 |
|
|
|
72553年 |
|
租赁资产使用权 |
|
44260年 |
|
|
|
69936年 |
|
商誉和无形资产净额 |
|
191791年 |
|
|
|
197098年 |
|
其他资产 |
|
36880年 |
|
|
|
35593年 |
|
总资产 |
$ |
2476159年 |
|
|
$ |
2451279年 |
|
|
|
|
|
负债和股东权益 |
|
|
|
流动负债: |
|
|
|
应付账款 |
$ |
42553年 |
|
|
$ |
49213年 |
|
应计负债 |
|
77664年 |
|
|
|
50075年 |
|
应计薪酬及相关福利 |
|
114633年 |
|
|
|
138127年 |
|
递延收入 |
|
532889年 |
|
|
|
512933年 |
|
租赁负债 |
|
19965年 |
|
|
|
21253年 |
|
可转换优先票据的流动部分,净值 |
|
148865年 |
|
|
|
139738年 |
|
流动负债总额 |
|
936569年 |
|
|
|
911339年 |
|
可转换优先债券,净值 |
|
1138472年 |
|
|
|
979350年 |
|
递延收入,非流动收入 |
|
5558年 |
|
|
|
4277年 |
|
非流动租赁负债 |
|
45902年 |
|
|
|
63212年 |
|
其他负债 |
|
2795年 |
|
|
|
3883年 |
|
总负债 |
|
2129296年 |
|
|
|
1962061年 |
|
|
|
|
|
股东权益: |
|
|
|
优先股,每股面值0.01美元 |
|
- - - - - - |
|
|
|
- - - - - - |
|
普通股,每股面值0.01美元 |
|
1238年 |
|
|
|
1215年 |
|
额外实缴资本 |
|
1651518年 |
|
|
|
1637157年 |
|
累计其他综合损失 |
|
(25643 |
) |
|
|
(8911 |
) |
累积赤字 |
|
(1280250 |
) |
|
|
(1140243 |
) |
股东权益总额 |
|
346863年 |
|
|
|
489218年 |
|
负债总额和股东权益 |
$ |
2476159年 |
|
|
$ |
2451279年 |
|
现金流量表 (在成千上万;未经审计的) |
|
|
|
截至9月30日, |
|
2022 |
|
2021 |
经营活动产生的现金流量 |
|
|
|
净亏损 |
$ |
(59093 |
) |
|
$ |
(54417 |
) |
将净亏损与经营活动提供的现金净额相协调的调整: |
|
|
|
折旧及摊销 |
|
9072年 |
|
|
|
9330年 |
|
股份补偿 |
|
79959年 |
|
|
|
59533年 |
|
递延成本摊销 |
|
22980年 |
|
|
|
17797年 |
|
债务贴现和发行成本的摊销 |
|
1227年 |
|
|
|
12866年 |
|
房地产减值 |
|
3455年 |
|
|
|
- - - - - - |
|
应收账款信贷损失准备 |
|
2664年 |
|
|
|
1704年 |
|
其他,净 |
|
148 |
|
|
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1118年 |
|
经营性资产和负债的变化: |
|
|
|
应收账款 |
|
36836年 |
|
|
|
15231年 |
|
预付费用及其他流动资产 |
|
2028年 |
|
|
|
(7646 |
) |
递延费用 |
|
(23796 |
) |
|
|
(22595 |
) |
租赁资产使用权 |
|
3497年 |
|
|
|
4058年 |
|
其他资产及负债 |
|
(244 |
) |
|
|
(2038 |
) |
应付账款 |
|
(27925 |
) |
|
|
12927年 |
|
应计负债 |
|
14992年 |
|
|
|
3910年 |
|
应计薪酬及相关福利 |
|
4138年 |
|
|
|
22020年 |
|
递延收入 |
|
(33367 |
) |
|
|
5571年 |
|
租赁负债 |
|
(6633 |
) |
|
|
(5559 |
) |
经营活动提供现金净额 |
|
29938年 |
|
|
|
73810年 |
|
投资活动产生的现金流 |
|
|
|
购置财产和设备 |
|
(2164 |
) |
|
|
(5073 |
) |
内部使用的软件开发成本 |
|
(2334 |
) |
|
|
(3299 |
) |
购买有价证券 |
|
(33731 |
) |
|
|
(213786 |
) |
有价证券到期所得 |
|
99616年 |
|
|
|
209980年 |
|
出售有价证券所得 |
|
40410年 |
|
|
|
44934年 |
|
商业合并,不含现金收购 |
|
- - - - - - |
|
|
|
(7811 |
) |
购买战略投资 |
|
(500 |
) |
|
|
(1000 |
) |
出售战略投资所得 |
|
- - - - - - |
|
|
|
1008年 |
|
投资活动提供的现金净额 |
|
101297年 |
|
|
|
24953年 |
|
来自融资活动的现金流量 |
|
|
|
行使员工股票期权所得 |
|
3273年 |
|
|
|
3754年 |
|
员工股票购买计划的收益 |
|
6650年 |
|
|
|
10358年 |
|
与基于股份的奖励的净股份结算有关的税款 |
|
(1552 |
) |
|
|
(2638 |
) |
融资活动提供的现金净额 |
|
8371年 |
|
|
|
11474年 |
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
(104 |
) |
|
|
(14 |
) |
现金、现金等价物和限制性现金净增 |
|
139502年 |
|
|
|
110223年 |
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
569694年 |
|
|
|
423248年 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ |
709196年 |
|
|
$ |
533471年 |
|
非一般公认会计准则的结果 (单位为千,每份数据除外) 下表显示了Zendesk的GAAP结果与本次发布的非亚博GAAP结果相一致。 |
|
|
|
|
|
截至9月30日, |
|
截至9月30日, |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
调整毛利和毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
公认会计准则毛利润 |
$ |
337399年 |
|
|
$ |
276748年 |
|
|
$ |
974466年 |
|
|
$ |
765375年 |
|
另外:基于股份的薪酬 |
|
7053年 |
|
|
|
5343年 |
|
|
|
20212年 |
|
|
|
15047年 |
|
另外:与员工股票交易相关的雇主税 |
|
104 |
|
|
|
187 |
|
|
|
490 |
|
|
|
967 |
|
加:购买无形资产的摊销 |
|
1178年 |
|
|
|
1095年 |
|
|
|
3533年 |
|
|
|
3450年 |
|
另外:收购相关费用 |
|
- - - - - - |
|
|
|
37 |
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
161 |
|
加上:在内部使用软件中资本化的基于股票的薪酬摊销 |
|
415 |
|
|
|
373 |
|
|
|
1252年 |
|
|
|
1144年 |
|
非公认会计准则毛利 |
$ |
346149年 |
|
|
$ |
283783年 |
|
|
$ |
999953年 |
|
|
$ |
786144年 |
|
美国公认会计准则毛利率 |
|
81 |
% |
|
|
80 |
% |
|
|
80 |
% |
|
|
79 |
% |
非一般公认会计准则的调整 |
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
3. |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
83 |
% |
|
|
82 |
% |
|
|
82 |
% |
|
|
82 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
营业费用对账 |
|
|
|
|
|
|
|
GAAP研究和开发 |
$ |
105203年 |
|
|
$ |
92112年 |
|
|
$ |
323819年 |
|
|
$ |
248721年 |
|
少:基于股份的薪酬 |
|
(22885 |
) |
|
|
(17189 |
) |
|
|
(62654 |
) |
|
|
(49886 |
) |
减:与员工股票交易相关的雇主税 |
|
(410 |
) |
|
|
(617 |
) |
|
|
(1945 |
) |
|
|
(3126 |
) |
减:收购相关费用 |
|
(1004 |
) |
|
|
(1297 |
) |
|
|
(3641 |
) |
|
|
(3076 |
) |
减:在内部使用软件中资本化的基于股份的补偿的摊销 |
|
(17 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
(51 |
) |
|
|
(51 |
) |
非公认会计准则研究和开发 |
$ |
80887年 |
|
|
$ |
72992年 |
|
|
$ |
255528年 |
|
|
$ |
192582年 |
|
GAAP研究和开发占收入的百分比 |
|
25 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
26 |
% |
非公认会计准则(Non-GAAP)的研发占营收的比例 |
|
19 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
20. |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP销售和营销 |
$ |
211593年 |
|
|
$ |
172828年 |
|
|
$ |
622413年 |
|
|
$ |
495596年 |
|
少:基于股份的薪酬 |
|
(35014 |
) |
|
|
(24915 |
) |
|
|
(92934 |
) |
|
|
(72648 |
) |
减:与员工股票交易相关的雇主税 |
|
(655 |
) |
|
|
(739 |
) |
|
|
(2843 |
) |
|
|
(4193 |
) |
减:购买无形资产的摊销 |
|
(642 |
) |
|
|
(642 |
) |
|
|
(1926 |
) |
|
|
(1926 |
) |
减:收购相关费用 |
|
(1 |
) |
|
|
(262 |
) |
|
|
(375 |
) |
|
|
(374 |
) |
非公认会计准则销售和营销 |
$ |
175281年 |
|
|
$ |
146270年 |
|
|
$ |
524335年 |
|
|
$ |
416455年 |
|
GAAP销售和营销占收入的百分比 |
|
51 |
% |
|
|
50 |
% |
|
|
51 |
% |
|
|
51 |
% |
非公认会计准则销售和营销占收入的百分比 |
|
42 |
% |
|
|
42 |
% |
|
|
43 |
% |
|
|
43 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
通用会计准则和行政管理 |
$ |
76030年 |
|
|
$ |
50716年 |
|
|
$ |
236778年 |
|
|
$ |
139667年 |
|
少:基于股份的薪酬 |
|
(15007 |
) |
|
|
(12086 |
) |
|
|
(41456 |
) |
|
|
(31020 |
) |
减:与员工股票交易相关的雇主税 |
|
(164 |
) |
|
|
(510 |
) |
|
|
(1144 |
) |
|
|
(2798 |
) |
减:收购相关费用 |
|
(157 |
) |
|
|
(636 |
) |
|
|
(10003 |
) |
|
|
(1099 |
) |
减:在内部使用软件中资本化的基于股份的补偿的摊销 |
|
(7 |
) |
|
|
- - - - - - |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
- - - - - - |
|
减:房地产减值 |
|
(2763 |
) |
|
|
65 |
|
|
|
(27671 |
) |
|
|
(1111 |
) |
减少:合并相关成本和其他费用 |
|
(6620 |
) |
|
|
- - - - - - |
|
|
|
(18833 |
) |
|
|
- - - - - - |
|
减:重组费用 |
|
(10184 |
) |
|
|
- - - - - - |
|
|
|
(10184 |
) |
|
|
- - - - - - |
|
非公认会计准则一般和行政 |
$ |
41128年 |
|
|
$ |
37549年 |
|
|
$ |
127480年 |
|
|
$ |
103639年 |
|
GAAP一般和行政收入的百分比 |
|
18 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
20. |
% |
|
|
14 |
% |
非公认会计准则一般和行政收入的百分比 |
|
10 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日, |
|
截至9月30日, |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
营业收入(亏损)与营业利润率的对账 |
|
|
|
|
|
|
|
公认会计准则营业损失 |
$ |
(55427 |
) |
|
$ |
(38908 |
) |
|
$ |
(208544 |
) |
|
$ |
(118609 |
) |
另外:基于股份的薪酬 |
|
79959年 |
|
|
|
59533年 |
|
|
|
217256年 |
|
|
|
168601年 |
|
另外:与员工股票交易相关的雇主税 |
|
1333年 |
|
|
|
2053年 |
|
|
|
6422年 |
|
|
|
11084年 |
|
加:购买无形资产的摊销 |
|
1820年 |
|
|
|
1737年 |
|
|
|
5459年 |
|
|
|
5376年 |
|
另外:收购相关费用 |
|
1162年 |
|
|
|
2232年 |
|
|
|
14019年 |
|
|
|
4710年 |
|
加上:在内部使用软件中资本化的基于股票的薪酬摊销 |
|
439 |
|
|
|
390 |
|
|
|
1310年 |
|
|
|
1195年 |
|
另外:房地产减值 |
|
2763年 |
|
|
|
(65 |
) |
|
|
27671年 |
|
|
|
1111年 |
|
加:合并相关的成本和其他费用 |
|
6620年 |
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
18833年 |
|
|
|
- - - - - - |
|
附加:重组费用 |
|
10184年 |
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
10184年 |
|
|
|
- - - - - - |
|
非公认会计准则营业收入 |
$ |
48853年 |
|
|
$ |
26972年 |
|
|
$ |
92610年 |
|
|
$ |
73468年 |
|
美国公认会计准则营业利润率 |
|
(13 |
) % |
|
|
(11 |
) % |
|
|
(17 |
) % |
|
|
(12 |
) % |
非一般公认会计准则的调整 |
|
25 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
20. |
% |
非公认会计准则营业利润率 |
|
12 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
8 |
% |
净收入(亏损)对账 |
|
|
|
|
|
|
|
美国公认会计准则净亏损 |
$ |
(59093 |
) |
|
$ |
(54417 |
) |
|
$ |
(221121 |
) |
|
$ |
(161789 |
) |
另外:基于股份的薪酬 |
|
79959年 |
|
|
|
59533年 |
|
|
|
217256年 |
|
|
|
168601年 |
|
另外:与员工股票交易相关的雇主税 |
|
1333年 |
|
|
|
2053年 |
|
|
|
6422年 |
|
|
|
11084年 |
|
加:购买无形资产的摊销 |
|
1820年 |
|
|
|
1737年 |
|
|
|
5459年 |
|
|
|
5376年 |
|
另外:收购相关费用 |
|
1162年 |
|
|
|
2232年 |
|
|
|
14019年 |
|
|
|
4710年 |
|
加上:在内部使用软件中资本化的基于股票的薪酬摊销 |
|
439 |
|
|
|
390 |
|
|
|
1310年 |
|
|
|
1195年 |
|
另外:房地产减值 |
|
2763年 |
|
|
|
(65 |
) |
|
|
27671年 |
|
|
|
1111年 |
|
加:合并相关的成本和其他费用 |
|
6620年 |
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
18833年 |
|
|
|
- - - - - - |
|
附加:重组费用 |
|
10184年 |
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
10184年 |
|
|
|
- - - - - - |
|
加上:债务贴现和发行成本的摊销 |
|
1227年 |
|
|
|
12865年 |
|
|
|
3673年 |
|
|
|
38085年 |
|
减:所得税影响和调整 |
|
(7024 |
) |
|
|
(2634 |
) |
|
|
(10430 |
) |
|
|
(8163 |
) |
非公认会计准则净收入 |
$ |
39390年 |
|
|
$ |
21694年 |
|
|
$ |
73276年 |
|
|
$ |
60210年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的每股净收入(亏损)调节 |
|
|
|
|
|
|
|
基本的GAAP每股净亏损 |
$ |
(0.48 |
) |
|
$ |
(0.45 |
) |
|
$ |
(1.80 |
) |
|
$ |
(1.36 |
) |
对净亏损的非公认会计准则调整 |
|
0.80 |
|
|
|
0.63 |
|
|
|
2.40 |
|
|
|
1.87 |
|
非公认会计准则每股净收入,基本 |
$ |
0.32 |
|
|
$ |
0.18 |
|
|
$ |
0.60 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
摊薄每股净收入(亏损)的调节 |
|
|
|
|
|
|
|
GAAP净亏损每股,稀释 |
$ |
(0.48 |
) |
|
$ |
(0.45 |
) |
|
$ |
(1.80 |
) |
|
$ |
(1.36 |
) |
对净亏损的非公认会计准则调整 |
|
0.76 |
|
|
|
0.62 |
|
|
|
2.33 |
|
|
|
1.83 |
|
非公认会计准则(Non-GAAP)摊薄后每股净收入 |
$ |
0.28 |
|
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
0.53 |
|
|
$ |
0.47 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在GAAP每股计算中使用的加权平均股份,基本和稀释 |
|
123576年 |
|
|
|
120164年 |
|
|
|
122799年 |
|
|
|
119050年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非公认会计准则每股计算中使用的加权平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
123576年 |
|
|
|
120164年 |
|
|
|
122799年 |
|
|
|
119050年 |
|
稀释(1) |
|
138334年 |
|
|
|
126887年 |
|
|
|
137912年 |
|
|
|
127234年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自由现金流的计算 |
|
|
|
|
|
|
|
经营活动提供现金净额 |
$ |
29938年 |
|
|
$ |
73810年 |
|
|
$ |
90175年 |
|
|
$ |
134283年 |
|
减:购买财产和设备 |
|
(2164 |
) |
|
|
(5073 |
) |
|
|
(15014 |
) |
|
|
(11030 |
) |
更少:内部使用的软件开发成本 |
|
(2334 |
) |
|
|
(3299 |
) |
|
|
(8230 |
) |
|
|
(10837 |
) |
自由现金流 |
$ |
25440年 |
|
|
$ |
65438年 |
|
|
$ |
66931年 |
|
|
$ |
112416年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营活动保证金提供的现金净额 |
|
7 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
14 |
% |
非一般公认会计准则的调整 |
|
(1 |
) % |
|
|
(2 |
) % |
|
|
(1 |
) % |
|
|
(2 |
) % |
自由现金流边际 |
|
6 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
12 |
% |
(1)在2022年第一季度,我们采用了ASU 2020-06,它简化了可转换债务的会计核算。根据新准则,公司必须使用if转换法来计算稀释后的每股收益,而不是库存股票法。在截至2022年9月30日的三个月和九个月里,使用if转换方法稀释的股份数量中包括了约1300万股与我们可转换票据相关的股票。
关于非公认会计准则财务指标
为了向投资者和其他人提供有关Zendesk业绩的额外信息,披露了以下非gaap财务指标:非gaap毛利和毛利率、非gaap营业费用、非gaa亚博p营业收入(亏损)和营业利润率、非gaap净收入(亏损)、非gaap每股净收入(亏损)、基本和摊薄、自由现金流和自由现金流利润率。
具体而言,Zendesk将以亚博下因素排除在其历史和未来的非公认会计准则财务指标之外(如适用):
内用软件股权薪酬资本化及摊销:亚博Zendesk利用基于股份的薪酬来吸引和留住员工。它的主要目的是使他们的利益与股东的利益保持一致,并长期保留,而不是解决任何特定时期的经营业绩。因此,基于股份的薪酬费用的不同原因通常与任何特定时期的财务和经营业绩无关。
与雇员股票交易有关的雇主税:亚博Zendesk将与其员工股票交易相关的雇主税金额视为一项费用,该费用取决于其股票价格、员工行使权和其他奖励处分活动,以及Zendesk无法控制的其他因素。因此,与员工股票交易相关的雇主税收有所不同,其原因通常与任何特定时期的财务和经营业绩无关。
购入无形资产摊销:亚博Zendesk将购买的无形资产的摊销,包括与被收购实体的已开发技术相关的成本摊销,视为收购时确定的收购前活动产生的项目。虽然这些无形资产定期进行减值评估,但所购无形资产成本的摊销通常不受任何特定期间经营活动的影响。
收购相关费用:ZEndesk将与收购相关的费用,如交易成本、整合成本、重组成本和与收购相关的保留付款,包括在内部使用软件中资本化的与收购相关的保留付款的摊销,视为不一定能反映一段时期内运营绩效的事件。特别是,Zendesk认为,考亚博虑不包括这些费用的措施可以帮助比较不同时期的运营绩效,这些时期可能包括或不包括这些费用。
房地产减值:为了支持远程团队比例的增加,Zendesk记录了与租赁物业相关的某些资产的减值,或其停止占用的部分。亚博与这些活动相关的任何损失和收益通常与任何特定时期的财务和运营业绩无关,Zendesk认为排除此类损失和收益可以更有效地比较比较时期的运营业绩,这些时期可能包括也可能不包括此类损失和收益。亚博
并购相关成本和其他费用:亚博Zendesk认为,与即将完成的收购相关的费用(包括交易成本)并不一定反映某一时期的运营业绩。亚博Zendesk认为,考虑不包括这些费用的措施,可以提供有关运营绩效的有意义的补充信息。其他费用包括支付给第三方咨询和专业服务的非经常性费用,这些服务与股东行动主义和战略审查有关。
重组费用: 亚博Zendesk将重组费用,如与员工解雇相关的成本、专业人员费用和与运营重大变化相关的其他成本视为不一定反映一段时期内运营绩效的事件。亚博Zendesk认为,考虑排除此类费用的措施有助于比较不同时期(可能包括或可能不包括此类费用)的运营绩效。
债务贴现及发行成本摊销:在2022年1月1日,Zendesk前瞻亚博性地采用了ASU 2020-06,关于ASC主题470“债务”和ASC主题815“衍生品和对冲”,简化了可转换债务的会计。在采用ASU 2020-06之前,我们2023年可转换债券和2025年债券的估算利率分别约为5.26%和5.00%。这是由于必须单独作为股权计入的票据的转换特性所记录的债务折扣,以及债务发行成本,这降低了可转换债务工具的账面价值。债务折扣作为利息费用与债务的发行成本一起摊销。在采用新标准时,每个工具的负债和权益部分被重新组合为一个以摊销成本计量的负债工具。因此,自采用之日起,不存在任何债务贴现,也不记录与债务贴现摊销有关的利息费用。与债务发行成本摊销有关的利息费用将在票据存续期内继续记录。债务贴现和债务发行成本的摊销费用是一项非现金项目,我们认为排除这项费用将对我们不同时期的经营业绩进行更有用的比较。
所得税影响:亚博Zendesk在计算非公认会计准则所得税影响时采用固定的长期预计税率,以便在中期报告期间提供更好的一致性。在预测这一长期非公认会计准则税率时,Zendesk使用的财务预测排除了其他非公认会计准则调整的直亚博接影响。预计税率考虑了其他因素,如Zendesk目前的运营结构、各个司法管辖区的现有税收状况以及Zendesk亚博运营的主要司法管辖区的关键立法。在截至2022年12月31日的财年中,Zendesk已确定预计的非公认会计准则亚博税率为21%。亚博Zendesk将根据相关税法变化、预测地域收益组合的重大变化以及任何重大收购,在必要时定期重新评估该税率。
亚博Zendesk披露了有关其自由现金流的信息,自由现金流的定义是经营活动净现金减去购买财产和设备以及内部使用软件开发成本。自由现金流边际是指自由现金流占总收入的百分比。亚博Zendesk使用自由现金流、自由现金流边际和其他措施来评估其运营产生现金的能力,这些现金可用于资本支出和资本化软件开发成本以外的目的。亚博Zendesk认为,有关自由现金流和自由现金流边际的信息,为投资者提供了一个重要的视角,让他们了解可以用于持续运营的现金。
亚博Zendesk使用非公认会计准则的财务信息来评估其正在进行的业务,并用于内部规划和预测。亚博Zendesk管理层本身没有,也没有建议投资者应该将这些非公认会计准则财务指标与按照公认会计准则编制的财务信息分开考虑,或将其作为财务信息的替代品。亚博Zendesk在报告财务业绩时采用了这些非公认会计准则的财务指标,为投资者提供了一个额外的工具来评估Zendesk的经营业绩。亚博Zendesk认为,这些非公认会计准则的财务指标是有用的,因为它们可以提高管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的透明度。这使得投资者和其他人能够以与管理层相同的方式更好地理解和评估Zendesk的经营业绩和未来前景。亚博
亚博Zendesk管理层认为,如果适用,审查GAAP信息对其自身和投资者都是有用的,这些信息可能包括基于股票的薪酬和相关费用、债务折扣和发行成本的摊销、购买无形资产的摊销、收购相关费用、房地产减值、合并相关成本和其他费用以及重组费用等项目,以及排除此类信息的非公认会计准则措施,以评估Zendesk的业务表现,并规划和预测后续时期。亚博当Zend亚博esk对历史时期使用这种非GAAP财务指标时,它提供了非GAAP财务指标与最接近可比的GAAP财务指标的对账。当Zend亚博esk以前瞻性的方式对未来期间使用此类非GAAP财务度量,并且在未经不合理努力的情况下无法确定对帐时,Zendesk提供无需不合理努力即可确定的对帐信息,并确定需要从非GAAP度量中添加或减去的信息,以得出最直接可比的GAAP度量。鼓励投资者回顾相关的GAAP财务指标,并将这些非GAAP财务指标与上述最直接可比的GAAP财务指标进行对账。
2020年8月,财务会计准则委员会发布了ASU 2020-06,涉及ASC主题470“债务”和ASC主题815“衍生品和对冲”,其中修订了某些可转换债务工具的摊薄每股收益的计算,以及其他变化。根据新准则,Zendesk必须使用“if-con亚博vert”方法来计算其可转换债务的摊薄每股收益,该方法假设其可转换债务工具在报告期内开始转换,并完全以普通股结算,除非结果是反摊薄的。从历史上看,Zendesk使亚博用“库存股票”方法计算可转换债务的摊薄每股收益,该方法假设可转换债务工具的本金以现金结算。因此,在新标准下,我们稀释后的流通股一般预计会增加。我们在2022年第一季度采用了这一标准。可转换债券的股票总额约为1300万股。有关进一步信息,请参阅截至2022年9月30日的季度表格10-Q。
来源:Zende亚博sk, Inc.
来源:Zende亚博sk, Inc.