亮点:
- 第三季度收入同比增长32%，至3.47亿美元
- 第三季度GAAP营业亏损3890万美元，非GAAP营业收入2700万美元
旧金山——(商业连线)——亚博Zendesk, Inc.(纽约证券交易所代码:ZEN)今天报告了截至2021年9月30日的第三季度财务业绩，并在其投资者关系网站上发布了一封股东信https://investor.亚博zendesk.com。
2021年第三季度业绩
截至2021年9月30日的季度收入为3.47亿美元，比上年同期增长32%。截至2021年9月30日的季度，GAAP净亏损为5440万美元，GAAP每股净亏损(基本和稀释)为0.45美元。Non-GAAP净收入为2170万美元，Non-GAAP每股净收入为0.18美元(基本)和0.17美元(摊薄)。非公认会计准则净收入不包括约6200万美元的基于股票的薪酬和相关费用(包括与员工股票交易相关的210万美元的雇主税和40万美元的以内部使用软件资本化的基于股票的薪酬摊销)，1290万美元的债务折扣和发行成本的摊销，220万美元的收购相关费用，170万美元的无形资产摊销，(10)万美元的房地产减值，以及非公认会计准则所得税影响和调整260万美元。截至2021年9月30日的季度，GAAP每股净亏损基于1.202亿股加权平均流通股(基本和摊薄)，截至2021年9月30日的季度，非GAAP每股净收入基于1.202亿股加权平均流通股(基本)和1.269亿股加权平均流通股(摊薄)。
前景
截至2021年10月28日，Zendesk提供了亚博截至2021年12月31日的季度和全年指导。
截至2021年12月31日的季度，Zendesk预计将报告:亚博
营收在3.66 - 3.72亿美元之间
- GAAP营业收入(亏损)在4900万美元至4300万美元之间，其中包括基于股票的薪酬和相关费用约6800万美元，购买的无形资产摊销约200万美元，收购相关费用约100万美元
- 非公认会计准则营业收入在2200万至2800万美元之间，其中不包括基于股票的薪酬和相关费用约6800万美元，购买的无形资产摊销约200万美元，收购相关费用约100万美元
- 约1.21亿股加权平均流通股(基本)
- 约1.27亿股加权平均流通股(稀释后)
截至2021年12月31日的全年，Zendesk预计将报告:亚博
营收在13.29 - 13.35亿美元之间
- 美国公认会计准则营业收入(亏损)在1.66亿美元至1.6亿美元之间，其中包括基于股票的薪酬和相关费用约2.48亿美元，购买的无形资产摊销约700万美元，收购相关费用约600万美元，房地产减值约100万美元
- 非公认会计准则营业收入在9600 - 1.02亿美元之间，其中不包括基于股票的薪酬和相关费用约2.48亿美元，购买的无形资产摊销约700万美元，收购相关费用约600万美元，房地产减值约100万美元
- 约1.2亿股加权平均流通股(基本)
- 约1.28亿股加权平均流通股(摊薄)
- 自由现金流在1.4亿至1.5亿美元之间，其中包括2021年第二季度支付的约700万美元的租约终止付款的影响，这与我们在旧金山的房地产变化有关
我们没有将2021年全年的自由现金流指导与经营活动产生的净现金进行协调，因为我们没有就经营活动产生的净现金与自由现金流之间的协调项目提供指导，这是由于这些项目的不确定性和潜在可变性。此类对账项目的实际金额将对我们的自由现金流产生重大影响，因此，如果没有不合理的努力，就无法获得2021年全年经营活动净现金与自由现金流的对账。
亚博Zendesk对基于股票的薪酬和相关费用、购买的无形资产的摊销、收购相关费用、房地产减值、加权平均流放股和未来期间的自由现金流的估计，除其他外，假设没有发生额外的收购、投资或重组，也没有进一步修订基于股票的薪酬和相关费用。
股东信和电话会议信息
详细的股东信载于https://investor.亚博zendesk.comZend亚博esk将在下午2点主持网络视频直播。太平洋时间(下午五时美国东部时间2021年10月28日(星期四)，讨论结果。现场视频网络直播可通过Zendesk投资者关系网站访问亚博https://investor.亚博zendesk.com。网络直播的重播将持续12个月。
关于Zend亚博esk
亚博Zendesk在2007年开始了一场客户体验革命，使世界各地的任何企业都可以在线提供客户服务。如今，Zend亚博esk是为每个人提供无处不在的优质服务的冠军，并为数十亿次对话提供支持，通过电话、聊天、电子邮件、消息、社交渠道、社区、评论网站和帮助中心将超过10万个品牌与数亿客户连接起来。亚博Zendesk的产品是用爱来被爱。该公司在丹麦哥本哈根构想，在加州建立和发展，在纽约市上市，如今在全球拥有5000多名员工。欲知详情，请浏览www.亚博zendesk.com。
本新闻稿中提及Zendesk亚博、“公司”、“我们”或“我们”是指Zendesk, Inc.及其合并子公司。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述，其中包括有关Zendesk未来财务业绩的陈述，其持续投资以发展业务，以及实现其长期财务目标的进展。亚博“可能”、“应该”、“将”、“相信”、“期望”、“预期”、“目标”、“项目”等表示对Zendesk财务业绩、运营和其他事项的未来期望或意图的词语，旨在识别前瞻性陈述。亚博你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。
这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致Zendesk的实际结果、业绩或成就产生重大差异，包括(i) Zendesk调整其产品以适应不断变化的市场动态和客户偏好的能力，或提高其产品的市场接受度的能力;亚博(ii) Zendesk所在的竞争激烈的市场;亚博(三)开发软件即服务商业软件应用市场;(iv) 亚博Zendesk严重依赖其客户续订和购买额外订阅;(v) 亚博Zendesk向大型企业有效营销和销售其产品的能力;(vi) 亚博Zendesk开发、收购和销售新产品的能力，以及在统一、可靠的共享服务平台上支持其产品的能力;(vii) 亚博Zendesk对第三方服务的依赖，包括托管、电子邮件和即时通讯服务;(viii) 亚博Zendesk保留关键员工和吸引合格人才的能力，特别是在Zendesk运营的主要地区;(ix) 亚博Zendesk有效管理其增长和组织变革的能力，包括其国际扩张战略;(x) 亚博Zendesk预计其未来收入增长率将下降，并且随着成本增加，Zendesk可能无法产生足够的收入来实现或维持盈利能力; (xi) Zendesk’s ability to integrate acquired businesses and technologies successfully or achieve the expected benefits of such acquisitions; (xii) real or perceived errors, failures, or bugs in Zendesk’s products; (xiii) potential service interruptions or performance problems associated with Zendesk’s technology and infrastructure; (xiv) Zendesk’s ability to securely maintain customer data and prevent, mitigate, and respond effectively to both historical and future data breaches; (xv) Zendesk’s ability to comply with privacy and data security regulations; (xvi) Zendesk’s ability to optimize the pricing for its solutions; and (xvii) other adverse changes in general economic or market conditions.
本新闻稿中包含的前瞻性陈述也受到其他风险、不确定性和因素的影响，包括Zendesk向美国证券交易委员会提交的文件中更详细描述的风险、不确定性和因素，包括截至2020年12月31日的年度10-K表格报告。亚博有关可能影响实际业绩的潜在风险的进一步信息将包括在Zendesk随后向美国证券交易委员会提交的定期报告和当前报告以及其他文件中，包括截至2021年9月30日的季度10-Q表格季度报告。亚博
前瞻性陈述仅代表Zendesk管理层截至该等声明发表之日的信念和假设。亚博亚博Zendesk没有义务更新本新闻稿中所作的任何前瞻性陈述，以反映本新闻稿发布日期之后的事件或情况，或反映新的信息或意外事件的发生，法律要求的除外。
业务合并简表 |
(以千为单位，每份数据除外;未经审计的) |
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截至9月30日， |
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截至9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
|
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2020 |
|
收入 |
美元 |
346974年 |
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|
美元 |
261926年 |
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|
美元 |
963238年 |
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|
美元 |
746066年 |
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|
收入成本 |
70226年 |
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62819年 |
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197863年 |
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|
|
184036年 |
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总利润 |
276748年 |
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199107年 |
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765375年 |
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|
562030年 |
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营业费用: |
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研发 |
92112年 |
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64842年 |
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|
248721年 |
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|
184266年 |
|
|
销售和市场 |
172828年 |
|
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|
123737年 |
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|
495596年 |
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|
369442年 |
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一般及行政 |
50716年 |
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38854年 |
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|
139667年 |
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109427年 |
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营业费用总额 |
315656年 |
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227433年 |
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|
883984年 |
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|
663135年 |
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|
运营亏损 |
(38908 |
） |
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|
(28326 |
） |
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(118609 |
） |
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|
(101105 |
） |
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其他收入(费用)，净额: |
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利息费用 |
(14762 |
） |
|
|
(14087 |
） |
|
|
(43768 |
） |
|
|
(29060 |
） |
|
提前清偿债务的损失 |
- - - - - - |
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
(25950 |
） |
|
利息及其他收入(费用)，净额 |
2386年 |
|
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|
3683年 |
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|
8430年 |
|
|
|
12750年 |
|
|
其他收入(费用)净额 |
(12376 |
） |
|
|
(10404 |
） |
|
|
(35338 |
） |
|
|
(42260 |
） |
|
扣除所得税前的损失 |
(51284 |
） |
|
|
(38730 |
） |
|
|
(153947 |
） |
|
|
(143365 |
） |
|
所得税准备金 |
3133年 |
|
|
|
1973年 |
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|
|
7842年 |
|
|
|
4777年 |
|
|
净亏损 |
美元 |
(54417 |
） |
|
|
美元 |
(40703 |
） |
|
|
美元 |
(161789 |
） |
|
|
美元 |
(148142 |
） |
|
每股净亏损，基本亏损和摊薄亏损 |
美元 |
(0.45 |
） |
|
|
美元 |
(0.35 |
） |
|
|
美元 |
(1.36 |
） |
|
|
美元 |
(1.29 |
） |
|
加权平均股份用于计算每股净亏损，包括基本亏损和摊薄亏损 |
120164年 |
|
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|
115809年 |
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|
119050年 |
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|
|
114653年 |
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|
合并资产负债表 |
(以千计，面值除外;未经审计的) |
|
|
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9月30日
2021 |
|
12月31日
2020 |
资产 |
|
|
|
流动资产: |
|
|
|
现金及现金等价物 |
美元 |
532517年 |
|
|
|
美元 |
405430年 |
|
|
有价证券 |
421328年 |
|
|
|
565593年 |
|
|
截至2021年9月30日和2020年12月31日的应收账款，扣除信贷损失准备金的净额分别为4,702美元和5,787美元 |
187460年 |
|
|
|
199243年 |
|
|
递延费用 |
66282年 |
|
|
|
51878年 |
|
|
预付费用及其他流动资产 |
61769年 |
|
|
|
53829年 |
|
|
流动资产总额 |
1269356年 |
|
|
|
1275973年 |
|
|
有价证券，非流动证券 |
591153年 |
|
|
|
428678年 |
|
|
财产和设备，网络 |
93523年 |
|
|
|
94208年 |
|
|
递延成本，非流动的 |
67448年 |
|
|
|
52731年 |
|
|
租赁资产使用权 |
73094年 |
|
|
|
84013年 |
|
|
商誉和无形资产净额 |
198946年 |
|
|
|
196218年 |
|
|
其他资产 |
27720年 |
|
|
|
25458年 |
|
|
总资产 |
美元 |
2321240年 |
|
|
|
美元 |
2157279年 |
|
|
|
|
|
|
负债和股东权益 |
|
|
|
流动负债: |
|
|
|
应付账款 |
美元 |
33535年 |
|
|
|
美元 |
15428年 |
|
|
应计负债 |
45401年 |
|
|
|
38921年 |
|
|
应计薪酬及相关福利 |
128280年 |
|
|
|
103437年 |
|
|
递延收入 |
444373年 |
|
|
|
378935年 |
|
|
租赁负债 |
20201年 |
|
|
|
23533年 |
|
|
可转换优先票据的流动部分，净值 |
137861年 |
|
|
|
132388年 |
|
|
流动负债总额 |
809651年 |
|
|
|
692642年 |
|
|
可转换优先债券，净值 |
968188年 |
|
|
|
935576年 |
|
|
递延收入，非流动收入 |
3696年 |
|
|
|
4423年 |
|
|
非流动租赁负债 |
66733年 |
|
|
|
85275年 |
|
|
其他负债 |
4696年 |
|
|
|
7532年 |
|
|
总负债 |
1852964年 |
|
|
|
1725448年 |
|
|
|
|
|
|
股东权益: |
|
|
|
优先股，每股面值0.01美元 |
- - - - - - |
|
|
|
- - - - - - |
|
|
普通股，每股面值0.01美元 |
1204年 |
|
|
|
1174年 |
|
|
额外实缴资本 |
1553846年 |
|
|
|
1344337年 |
|
|
累计其他综合(亏损)收入 |
(8385 |
） |
|
|
3203年 |
|
|
累积赤字 |
(1078389 |
） |
|
|
(916883 |
） |
|
股东权益总额 |
468276年 |
|
|
|
431831年 |
|
|
负债总额和股东权益 |
美元 |
2321240年 |
|
|
|
美元 |
2157279年 |
|
|
现金流量表 |
(在成千上万;未经审计的) |
|
|
|
截至9月30日， |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
经营活动产生的现金流量 |
|
|
|
净亏损 |
美元 |
(54417 |
） |
|
|
美元 |
(40703 |
） |
|
将净亏损与经营活动提供的现金净额相协调的调整: |
|
|
|
折旧及摊销 |
9330年 |
|
|
|
10613年 |
|
|
股份补偿 |
59533年 |
|
|
|
46263年 |
|
|
递延成本摊销 |
17797年 |
|
|
|
11660年 |
|
|
债务贴现和发行成本的摊销 |
12866年 |
|
|
|
12194年 |
|
|
应收账款信贷损失准备 |
1704年 |
|
|
|
2836年 |
|
|
其他,净 |
1118年 |
|
|
|
(1848 |
） |
|
经营性资产和负债的变化: |
|
|
|
应收账款 |
15231年 |
|
|
|
(12392 |
） |
|
预付费用及其他流动资产 |
(7646 |
） |
|
|
One hundred. |
|
|
递延费用 |
(22595 |
） |
|
|
(18976 |
） |
|
租赁资产使用权 |
4058年 |
|
|
|
5225年 |
|
|
其他资产及负债 |
(2038 |
） |
|
|
(482 |
） |
|
应付账款 |
12927年 |
|
|
|
(3193 |
） |
|
应计负债 |
3910年 |
|
|
|
593 |
|
|
应计薪酬及相关福利 |
22020年 |
|
|
|
14463年 |
|
|
递延收入 |
5571年 |
|
|
|
12217年 |
|
|
租赁负债 |
(5559 |
） |
|
|
(5175 |
） |
|
经营活动提供现金净额 |
73810年 |
|
|
|
33395年 |
|
|
投资活动产生的现金流 |
|
|
|
购置财产和设备 |
(5073 |
） |
|
|
(3931 |
） |
|
内部使用的软件开发成本 |
(3299 |
） |
|
|
(4618 |
） |
|
购买有价证券 |
(213786 |
） |
|
|
(468032 |
） |
|
有价证券到期所得 |
209980年 |
|
|
|
89493年 |
|
|
出售有价证券所得 |
44934年 |
|
|
|
10908年 |
|
|
商业合并，不含现金收购 |
(7811 |
） |
|
|
- - - - - - |
|
|
购买战略投资 |
(1000 |
） |
|
|
- - - - - - |
|
|
出售战略投资所得 |
1008年 |
|
|
|
1577年 |
|
|
投资活动提供(用于)的现金净额 |
24953年 |
|
|
|
(374603 |
） |
|
来自融资活动的现金流量 |
|
|
|
行使员工股票期权所得 |
3754年 |
|
|
|
15489年 |
|
|
员工股票购买计划的收益 |
10358年 |
|
|
|
9996年 |
|
|
与基于股份的奖励的净股份结算有关的税款 |
(2638 |
） |
|
|
(1990 |
） |
|
其他 |
- - - - - - |
|
|
|
(610 |
） |
|
融资活动提供的现金净额 |
11474年 |
|
|
|
22885年 |
|
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
(14 |
） |
|
|
206 |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)额 |
110223年 |
|
|
|
(318117 |
） |
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
423248年 |
|
|
|
704116年 |
|
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
美元 |
533471年 |
|
|
|
美元 |
385999年 |
|
|
非一般公认会计准则的结果 |
|
(单位为千，每份数据除外) |
|
下表显示了Zendesk的GAAP结果与本次发布的非亚博GAAP结果相一致。 |
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|
|
|
|
截至9月30日， |
|
截至9月30日， |
|
2021 |
|
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
调整毛利和毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
公认会计准则毛利润 |
美元 |
276748年 |
|
|
美元 |
199107年 |
|
|
美元 |
765375年 |
|
|
美元 |
562030年 |
|
另外:基于股份的薪酬 |
5343年 |
|
|
4831年 |
|
|
15047年 |
|
|
15077年 |
|
另外:与员工股票交易相关的雇主税 |
187 |
|
|
247 |
|
|
967 |
|
|
963 |
|
加:购买无形资产的摊销 |
1095年 |
|
|
1525年 |
|
|
3450年 |
|
|
5249年 |
|
另外:收购相关费用 |
37 |
|
|
|
85 |
|
|
161 |
|
|
292 |
|
加上:在内部使用软件中资本化的基于股票的薪酬摊销 |
373 |
|
|
|
460 |
|
|
1144年 |
|
|
1375年 |
|
非公认会计准则毛利 |
美元 |
283783年 |
|
|
美元 |
206255年 |
|
|
美元 |
786144年 |
|
|
美元 |
584986年 |
|
美国公认会计准则毛利率 |
80 |
％ |
|
76 |
％ |
|
79 |
％ |
|
75 |
％ |
非一般公认会计准则的调整 |
2 |
％ |
|
3. |
％ |
|
3. |
％ |
|
3. |
％ |
非公认会计准则毛利率 |
82 |
％ |
|
79 |
％ |
|
82 |
％ |
|
78 |
％ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业费用对账 |
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP研究和开发 |
美元 |
92112年 |
|
|
美元 |
64842年 |
|
|
美元 |
248721年 |
|
|
美元 |
184266年 |
|
少:基于股份的薪酬 |
(17189 |
） |
|
(13921 |
） |
|
(49886 |
） |
|
(39076 |
） |
减:与员工股票交易相关的雇主税 |
(617 |
） |
|
(495 |
） |
|
(3126 |
） |
|
(2081 |
） |
减:收购相关费用 |
(1297 |
） |
|
(1204 |
） |
|
(3076 |
） |
|
(3382 |
） |
减:在内部使用软件中资本化的基于股份的补偿的摊销 |
(17 |
） |
|
- - - - - - |
|
|
(51 |
） |
|
- - - - - - |
|
非公认会计准则研究和开发 |
美元 |
72992年 |
|
|
美元 |
49222年 |
|
|
美元 |
192582年 |
|
|
美元 |
139727年 |
|
GAAP研究和开发占收入的百分比 |
27 |
％ |
|
25 |
％ |
|
26 |
％ |
|
25 |
％ |
非公认会计准则(Non-GAAP)的研发占营收的比例 |
21 |
％ |
|
19 |
％ |
|
20. |
％ |
|
19 |
％ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP销售和营销 |
美元 |
172828年 |
|
|
美元 |
123737年 |
|
|
美元 |
495596年 |
|
|
美元 |
369442年 |
|
少:基于股份的薪酬 |
(24915 |
） |
|
(19335 |
） |
|
(72648 |
） |
|
(53467 |
） |
减:与员工股票交易相关的雇主税 |
(739 |
） |
|
(860 |
） |
|
(4193 |
） |
|
(2923 |
） |
减:购买无形资产的摊销 |
(642 |
） |
|
(671 |
） |
|
(1926 |
） |
|
(2041 |
） |
减:收购相关费用 |
(262 |
） |
|
(55 |
） |
|
(374 |
） |
|
(1146 |
） |
非公认会计准则销售和营销 |
美元 |
146270年 |
|
|
美元 |
102816年 |
|
|
美元 |
416455年 |
|
|
美元 |
309865年 |
|
GAAP销售和营销占收入的百分比 |
50 |
％ |
|
47 |
％ |
|
51 |
％ |
|
50 |
％ |
非公认会计准则销售和营销占收入的百分比 |
42 |
％ |
|
39 |
％ |
|
43 |
％ |
|
42 |
％ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通用会计准则和行政管理 |
美元 |
50716年 |
|
|
美元 |
38854年 |
|
|
美元 |
139667年 |
|
|
美元 |
109427年 |
|
少:基于股份的薪酬 |
(12086 |
） |
|
(8176 |
） |
|
(31020 |
） |
|
(24437 |
） |
减:与员工股票交易相关的雇主税 |
(510 |
|
） |
|
(689 |
） |
|
(2798 |
） |
|
(1914 |
） |
减:收购相关费用 |
(636 |
|
） |
|
(699 |
） |
|
(1099 |
） |
|
(937 |
） |
减:房地产减值 |
65 |
|
|
- - - - - - |
|
|
(1111 |
） |
|
- - - - - - |
|
非公认会计准则一般和行政 |
美元 |
37549年 |
|
|
美元 |
29290年 |
|
|
美元 |
103639年 |
|
|
美元 |
82139年 |
|
GAAP一般和行政收入的百分比 |
15 |
％ |
|
15 |
％ |
|
14 |
％ |
|
15 |
％ |
非公认会计准则一般和行政收入的百分比 |
11 |
％ |
|
11 |
％ |
|
11 |
％ |
|
11 |
％ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入(亏损)与营业利润率的对账 |
|
|
|
|
|
|
|
|
公认会计准则营业损失 |
美元 |
(38908 |
） |
|
美元 |
(28326 |
） |
|
美元 |
(118609 |
） |
|
美元 |
(101105 |
） |
另外:基于股份的薪酬 |
59533年 |
|
|
46263年 |
|
|
168601年 |
|
|
132057年 |
|
另外:与员工股票交易相关的雇主税 |
2053年 |
|
|
2291年 |
|
|
11084年 |
|
|
7881年 |
|
加:购买无形资产的摊销 |
1737年 |
|
|
2196年 |
|
|
5376年 |
|
|
7290年 |
|
另外:收购相关费用 |
2232年 |
|
|
|
2043年 |
|
|
4710年 |
|
|
5757年 |
|
加上:在内部使用软件中资本化的基于股票的薪酬摊销 |
390 |
|
|
|
460 |
|
|
1195年 |
|
|
1375年 |
|
另外:房地产减值 |
(65 |
|
） |
|
- - - - - - |
|
|
1111年 |
|
|
- - - - - - |
|
非公认会计准则营业收入 |
美元 |
26972年 |
|
|
美元 |
24927年 |
|
|
美元 |
73468年 |
|
|
美元 |
53255年 |
|
美国公认会计准则营业利润率 |
(11 |
）% |
|
(11 |
）% |
|
(12 |
）% |
|
(14 |
）% |
非一般公认会计准则的调整 |
19 |
％ |
|
21 |
％ |
|
20. |
％ |
|
21 |
％ |
非公认会计准则营业利润率 |
8 |
％ |
|
10 |
％ |
|
8 |
％ |
|
7 |
％ |
|
截至9月30日， |
|
截至9月30日， |
|
2021 |
|
2020 |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
净收入(亏损)对账 |
|
|
|
|
|
|
|
美国公认会计准则净亏损 |
美元 |
(54417 |
） |
|
美元 |
(40703 |
） |
|
美元 |
(161789 |
） |
|
美元 |
(148142 |
） |
另外:基于股份的薪酬 |
59533年 |
|
|
46263年 |
|
|
168601年 |
|
|
132057年 |
|
另外:与员工股票交易相关的雇主税 |
2053年 |
|
|
2291年 |
|
|
11084年 |
|
|
7881年 |
|
加:购买无形资产的摊销 |
1737年 |
|
|
2196年 |
|
|
5376年 |
|
|
7290年 |
|
另外:收购相关费用 |
2232年 |
|
|
2043年 |
|
|
4710年 |
|
|
5757年 |
|
加上:在内部使用软件中资本化的基于股票的薪酬摊销 |
390 |
|
|
460 |
|
|
1195年 |
|
|
1375年 |
|
另外:房地产减值 |
(65 |
） |
|
- - - - - - |
|
|
1111年 |
|
|
- - - - - - |
|
加上:债务贴现和发行成本的摊销 |
12865年 |
|
|
12194年 |
|
|
38085年 |
|
|
26230年 |
|
加上:提前清偿债务的损失 |
- - - - - - |
|
|
- - - - - - |
|
|
- - - - - - |
|
|
25950年 |
|
减:所得税影响和调整 |
(2634 |
） |
|
(3638 |
） |
|
(8163 |
） |
|
(8490 |
） |
非公认会计准则净收入 |
美元 |
21694年 |
|
|
美元 |
21106年 |
|
|
美元 |
60210年 |
|
|
美元 |
49908年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的每股净收入(亏损)调节 |
|
|
|
|
|
|
|
基本的GAAP每股净亏损 |
美元 |
(0.45 |
） |
|
美元 |
(0.35 |
） |
|
美元 |
(1.36 |
） |
|
美元 |
(1.29 |
） |
对净亏损的非公认会计准则调整 |
0.63 |
|
|
0.53 |
|
|
1.87 |
|
|
1.73 |
|
非公认会计准则每股净收入，基本 |
美元 |
0.18 |
|
|
美元 |
0.18 |
|
|
美元 |
0.51 |
|
|
美元 |
0．44 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
摊薄每股净收入(亏损)的调节 |
|
|
|
|
|
|
|
GAAP净亏损每股，稀释 |
美元 |
(0.45 |
） |
|
美元 |
(0.35 |
） |
|
美元 |
(1.36 |
） |
|
美元 |
(1.29 |
） |
对净亏损的非公认会计准则调整 |
0.62 |
|
|
0.52 |
|
|
1.83 |
|
|
1.70 |
|
非公认会计准则(Non-GAAP)摊薄后每股净收入 |
美元 |
0.17 |
|
|
美元 |
0.17 |
|
|
美元 |
0.47 |
|
|
美元 |
0．41 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在GAAP每股计算中使用的加权平均股份，基本和稀释 |
120164年 |
|
|
115809年 |
|
|
119050年 |
|
|
114653年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非公认会计准则每股计算中使用的加权平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
120164年 |
|
|
115809年 |
|
|
119050年 |
|
|
114653年 |
|
稀释 |
126887年 |
|
|
121369年 |
|
|
127234年 |
|
|
120635年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自由现金流的计算 |
|
|
|
|
|
|
|
经营活动提供(使用)现金净额 |
美元 |
73810年 |
|
|
美元 |
33395年 |
|
|
美元 |
134283年 |
|
|
美元 |
(19929 |
） |
加上:偿还可转换优先票据可归因于债务贴现 |
- - - - - - |
|
|
- - - - - - |
|
|
- - - - - - |
|
|
38637年 |
|
减:购买财产和设备 |
(5073 |
） |
|
(3931 |
） |
|
(11030 |
） |
|
(19489 |
） |
更少:内部使用的软件开发成本 |
(3299 |
） |
|
(4618 |
） |
|
(10837 |
） |
|
(10901 |
） |
自由现金流 |
美元 |
65438年 |
|
|
美元 |
24846年 |
|
|
美元 |
112416年 |
|
|
美元 |
(11682 |
） |
|
|
|
|
|
|
|
|
经营活动保证金提供(使用)现金净额 |
21 |
％ |
|
13 |
％ |
|
14 |
％ |
|
（3 |
）% |
非一般公认会计准则的调整 |
（2 |
）% |
|
（4 |
）% |
|
（2 |
）% |
|
1 |
％ |
自由现金流边际 |
19 |
％ |
|
9 |
％ |
|
12 |
％ |
|
（2 |
）% |
关于非公认会计准则财务指标
为了向投资者和其他人提供有关Zendesk业绩的额外信息，披露了以下非gaap财务指标:非gaap毛利和毛利率、非gaap营业费用、非gaa亚博p营业收入(亏损)和营业利润率、非gaap净收入(亏损)、非gaap每股净收入(亏损)、基本和摊薄、自由现金流和自由现金流利润率。
具体而言，Zendesk将以亚博下因素排除在其历史和未来的非公认会计准则财务指标之外(如适用):
内用软件股权薪酬资本化及摊销:亚博Zendesk利用基于股份的薪酬来吸引和留住员工。它的主要目的是使他们的利益与股东的利益保持一致，并长期保留，而不是解决任何特定时期的经营业绩。因此，基于股份的薪酬费用的不同原因通常与任何特定时期的财务和经营业绩无关。
与雇员股票交易有关的雇主税:亚博Zendesk将与其员工股票交易相关的雇主税金额视为一项费用，该费用取决于其股票价格、员工行使权和其他奖励处分活动，以及Zendesk无法控制的其他因素。因此，与员工股票交易相关的雇主税收有所不同，其原因通常与任何特定时期的财务和经营业绩无关。
购入无形资产摊销:亚博Zendesk将购买的无形资产的摊销，包括与被收购实体的已开发技术相关的成本摊销，视为收购时确定的收购前活动产生的项目。虽然这些无形资产定期进行减值评估，但所购无形资产成本的摊销通常不受任何特定期间经营活动的影响。
收购相关费用:ZEndesk将与收购相关的费用，如交易成本、整合成本、重组成本和与收购相关的保留付款，包括在内部使用软件中资本化的与收购相关的保留付款的摊销，视为不一定能反映一段时期内运营绩效的事件。特别是，Zendesk认为，考亚博虑不包括这些费用的措施可以帮助比较不同时期的运营绩效，这些时期可能包括或不包括这些费用。
房地产减值:为了支持远程团队比例的增加，Zendesk记录了与租赁物业相关的某些资产的减值，或其停止占用的部分。亚博与这些活动相关的任何损失和收益通常与任何特定时期的财务和运营业绩无关，Zendesk认为排除此类损失和收益可以更有效地比较比较时期的运营业绩，这些时期可能包括也可能不包括此类损失和收益。亚博
提前清偿债务的损失:2018年3月，Zendesk亚博发行了5.75亿美元本金总额为0.25%的2023年到期可转换优先债券(“2023年债券”)。2020年6月，Zendes亚博k发行了总额为11.50亿美元的2025年到期的可转换优先债券(“2025年债券”)，本金总额为0.625%。与发行2025年债券相关，Zendesk使用发行2025年债券净收益中的6.18亿美元，通过个人私下谈亚博判交易(“2023年债券部分回购”)以现金方式回购了4.26亿美元的2023年债券总本金。在6.18亿美元的对价中，3.93亿美元和2.25亿美元分别分配给债务和股权部分。截至回购日，受2023年债券部分回购约束的2023年债券的账面价值(扣除未摊销债务折扣和发行成本)为3.67亿美元。2023年的债券部分回购导致了2 600万美元的早期债务清偿损失。截至2021年9月30日，2023年债券仍有1.49亿美元本金未偿。提前清偿债务的损失是一项非现金项目，我们认为排除这项费用将对我们在不同时期的经营业绩进行更有用的比较。
债务贴现及发行成本摊销:2023年及2025年债券的估算利率分别约为5.26%及5.00%。这是由于票据转换特性所记录的债务折扣(需要作为股权单独核算)和债务发行成本，这降低了可转换债务工具的账面价值。债务折扣作为利息费用与债务的发行成本一起摊销。债务贴现和债务发行成本的摊销费用是一项非现金项目，我们认为排除这项利息费用将对我们不同时期的经营业绩进行更有用的比较。
所得税影响:亚博Zendesk在计算非公认会计准则所得税影响时采用固定的长期预计税率，以便在中期报告期间提供更好的一致性。在预测这一长期非公认会计准则税率时，Zendesk使用的财务预测排除了其他非公认会计准则调整的直亚博接影响。预计税率考虑了其他因素，如Zendesk目前的运营结构、各个司法管辖区的现有税收状况以及Zendesk亚博运营的主要司法管辖区的关键立法。在截至2021年12月31日的财年中，Zendesk预测的非公认会计准则税率为亚博21%。亚博Zendesk将根据相关税法变化、预测地域收益组合的重大变化以及任何重大收购，在必要时定期重新评估该税率。
亚博Zendesk披露了有关其自由现金流的信息，自由现金流的定义是经营活动产生的净现金，加上债务贴现可转换优先票据的偿还，减去购买房产和设备以及内部使用软件开发成本。自由现金流边际是指自由现金流占总收入的百分比。亚博Zendesk使用自由现金流、自由现金流边际和其他措施来评估其运营产生现金的能力，这些现金可用于资本支出和资本化软件开发成本以外的目的。亚博Zendesk认为，有关自由现金流和自由现金流边际的信息，为投资者提供了一个重要的视角，让他们了解可以用于持续运营的现金。
亚博由于经营活动净现金和自由现金流之间的不确定性和潜在的可变性，Zendesk没有就截至2021年12月31日的年度自由现金流指导与经营活动净现金和自由现金流之间的协调项目提供指导。此类对账项目的实际金额将对Zendesk的自由现金流产生重大影响，因此，如果没有不合理的努力，将无法获得截至2021年12月31日的经营活动净现金与自由现金亚博流的对账。
亚博由于这些项目的不确定性和潜在可变性，Zendesk没有就这些期间的GAAP运营利润率和非GAAP运营利润率之间的协调项目提供指导，因此不提供本财年之后的非GAAP运营利润率指导与GAAP运营利润率的协调项目。此类对账项目的实际金额将对Zendesk的非GAAP营业利润率产生重大影响，因此，如果不进行不合理的努力，将无法获得这些期间的GAAP营业利润率与非GAAP亚博营业利润率指导的对账。
亚博Zendesk披露的关于其非GAAP毛利率预期的信息包括对其GAAP毛利率预期的调整，其中不包括基于股票的薪酬和Zendesk收入成本中的相关费用，主要与开发技术相关的购买无形资产的摊销，以及收购相关费用。由于此类调整而排除的基于股票的薪酬和相关费用主要包括与Zendesk基础设施和客户体验组织相关的员工的基于股票的薪酬和相关费用。亚博
亚博Zendesk不提供未来期间非GAAP毛利率指导与GAAP毛利率指导的对账，因为由于这些项目的不确定性和潜在可变性，Zendesk不提供关于GAAP毛利率与非GAAP毛利率之间的对账项目的指导。此类对账项目的实际金额将对Zendesk的非GAAP毛利率产生重大影响，因此，如果不进行不合理的努力，就无法获得该期间的GAAP毛利率与非GAAP毛利率指导亚博的对账。
亚博Zendesk使用非公认会计准则的财务信息来评估其正在进行的业务，并用于内部规划和预测。亚博Zendesk管理层本身没有，也没有建议投资者应该将这些非公认会计准则财务指标与按照公认会计准则编制的财务信息分开考虑，或将其作为财务信息的替代品。亚博Zendesk在报告财务业绩时采用了这些非公认会计准则的财务指标，为投资者提供了一个额外的工具来评估Zendesk的经营业绩。亚博Zendesk认为，这些非公认会计准则的财务指标是有用的，因为它们可以提高管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的透明度。这使得投资者和其他人能够以与管理层相同的方式更好地理解和评估Zendesk的经营业绩和未来前景。亚博
亚博Zendesk管理层认为，如果适用，审查GAAP信息对自己和投资者都是有用的，这些信息可能包括基于股票的薪酬和相关费用、债务折扣和发行成本的摊销、购买的无形资产的摊销、收购相关费用、债务提前消除的损失和房地产减值等项目，以及排除此类信息的非公认会计准则措施，以评估Zendesk的业务表现，并规划和预测后续时期。亚博当Zend亚博esk对历史时期使用这种非GAAP财务指标时，它提供了非GAAP财务指标与最接近可比的GAAP财务指标的对账。当Zend亚博esk以前瞻性的方式对未来期间使用此类非GAAP财务度量，并且在未经不合理努力的情况下无法确定对帐时，Zendesk提供无需不合理努力即可确定的对帐信息，并确定需要从非GAAP度量中添加或减去的信息，以得出最直接可比的GAAP度量。鼓励投资者回顾相关的GAAP财务指标，并将这些非GAAP财务指标与上述最直接可比的GAAP财务指标进行对账。
关于运营指标
亚博Zendesk审查了许多运营指标，以评估其业务、衡量业绩、识别趋势、制定业务计划和制定战略决策。这些指标包括商标数量、年度经常性收入以及来自年度经常性收入超过25万美元的客户的年度经常性收入占其年度经常性收入的百分比。
亚博Zendesk的标志数量是我们解决方案中付费客户帐户的合并，不包括Zendesk遗留的初始计划、免费试用或其他免费服务。付费客户帐户是订阅我们服务的单个账单关系。亚博Zendesk通过合并付费客户帐户来计算其标识号，这些帐户共享同一个组织的共同企业信息，或者客户可能在其解决方案中拥有多个付费客户帐户，以服务于不同的子公司、部门或工作流程。截至2021年9月30日，Zendesk拥有约111亚博800个标识。亚博Zendesk目前没有在其标识中包含与其遗留分析产品、遗留Outbound产品、遗留Starter计划、遗留Sell产品、遗留Sunshine Conversations、遗留Smooch产品、免费试用或其他免费服务相关的指标标识。我们可能会不时在公开披露的信息中提及“客户”或“品牌”，其中每一个都指我们的标识数量。
亚博Zendesk以美元为基础的净扩张率衡量了我们通过扩大与徽标相关的授权代理商、升级订阅计划、购买额外产品以抵消与徽标相关的授权代理商的收缩和变动以及订阅计划的降级来增加现有客户基础收入的能力。亚博Zendesk目前没有将其传统分析产品、传统Outbound产品、传统Starter计划、传统Sell产品、传统Sunshine Conversations、传统Smooch产品、免费试用或其他免费服务相关的运营指标纳入其基于美元的净扩张率的测量中。以美元为基础的净扩张率是基于Zendesk产品上一套标识的年度经常性收入。亚博年度经常性收入由每月经常性收入乘以12确定。每月经常性收入是通过评估合同条款做出的法律和合同确定，截至确定日期，我们预计在下个月期间产生的收入，假设订阅没有变化，也没有考虑到订阅基础之上的任何使用，如果有的话，可能适用于该订阅。亚博Zendesk在确定每月经常性收入时，排除了其预计将从固定期限合同中产生的收入的影响，这些固定期限合同与现有帐户相关联，仅适用于额外的临时代理，并且预计不会持续现有帐户的主要合同期间。亚博此外，Zendesk还从年度经常性收入中排除了未产生付费订阅的免费试用账户的影响，以及临时优惠券，例如由于COVID-19大流行而适用于某些账户的短期折扣。每月经常性收入不是根据历史收入、递延收入或任何其他美国公认会计原则(GAAP)、任何时期的财务措施确定的。
亚博Zendesk计算净扩张率的方法是，将保留收入减去收缩和流失后，再除以Zendesk的基本收入。亚博Zendesk将其基本收入定义为截至计算日期前一年的所有产品的年度经常性收入总和。亚博Zendesk将净收缩和流失的保留收入定义为在被测量的年度期末基准收入中包含的相同客户群的产品的年度经常性收入总和。
亚博Zendesk目前没有将其传统分析产品、传统Outbound产品、传统Starter计划、销售、Sunshine Conversations、传统Smooch产品、免费试用或其他免费服务相关的运营指标纳入其基于美元的净扩张率测量中。
有关Zendesk如何计算以美元为基础的净扩张率的更详细描述，请参阅Zende亚博sk向美国证券交易委员会(sec)提交的定期报告。
亚博Zendesk由年度经常性收入超过25万美元的客户账户产生的年度经常性收入的百分比是这样确定的:截至测量日，来自我们的产品(除Sell和Sunshine Conversations外)的年度经常性收入超过25万美元的客户账户的年度经常性收入总额除以截至2007年12月31日，来自我们的产品(除Sell和Sunshine Conversations外)的所有客户账户的年度经常性收入总额测量日期。亚博Zendesk根据客户账户在测量日的年度经常性收入，确定在测量日的年度经常性收入为250,000美元的客户账户。“客户账户”是基于我们内部销售系统跟踪的标识符，作为一个独立的、不同的购买实体。
亚博Zendesk将其预订量确定为在参考财政季度内签订的合同的增量额外年度经常性收入。亚博Zendesk将其净预订量确定为预订量减去因未续签合同而导致的年度经常性收入损失或使用我们的解决方案的付费服务水平下降。
亚博Zendesk的年度营收运行率是基于最近一个适用季度的营收。亚博Zendesk将这些结果按年计算，通过将最近一个适用季度的收入乘以4来估算其年营收运转率。亚博Zendesk的年度营收运行率并非该期间财务业绩的综合报表，不应被视为取代按照公认会计准则编制的完整年度或中期财务报表。此外，Zendesk最近适亚博用季度的收入或年度收入运行率并不一定代表未来任何时期将实现的结果。
亚博Zendesk计算平均交易规模的方法是，将一个季度内除Sell和Sunshine Conversations之外的产品的年度经常性收入除以该季度内达成的交易数量。
来源:Zende亚博sk, Inc.
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